Gezielte Überprüfung interner Modelle

Targeted Review of Internal Models - TRIM

Vor-Ort-Überprüfung interner Modelle durch die EZB

Die EZB führt 2017 und 2018 (bei einer möglichen Verlängerung bis 2019) gezielte Überprüfungen der internen Modelle (Targeted Review of Internal Models - TRIM) durch. Insbesondere überprüft sie die Verlässlichkeit und Vergleichbarkeit von internen Modellen, die Banken zur Ermittlung der risikogewichteten Aktiva (RWA) zur Abdeckung von Kredit-, Markt- und Gegenparteiausfallrisiken gemäß der Basler Säule I verwenden. Dabei sollen Inkonsistenzen und unbegründete Variabilität bei der Nutzung interner Modelle verringert werden.

 

Was kommt auf die betroffenen Banken zu?

Von der gezielten Überprüfung betroffen sind nahezu alle von der EZB direkt beaufsichtigten Banken mit genehmigten internen Modellen der Säule 1. Diese sogenannten TRIM-Institute stehen nun vor der Herausforderung, die anstehenden Vor-Ort-Prüfungen der EZB in kurzer Zeit angemessen vorzubereiten.

Beispielsweise steht bei Instituten, die eine IRBA-Zulassung besitzen und somit interne Ratingverfahren zur Ermittlungen des regulatorischen Eigenkapitals verwenden dürfen, die Überprüfung der Datenqualität der für die IRBA-Ratingverfahren verwendeten Datengrundlagen im Fokus der Vor-Ort-Inspektionen. Die EZB legt hierbei klar definierte und granular formulierte Anforderungskataloge bezüglich der Dokumentation des Rahmenwerks zur Datenqualität und der IRBA IT-Infrastruktur, sowie bezüglich Datenqualitätsanalysen und -checks vor.
 
Die Vorbereitungsarbeit in den betroffenen Instituten, wie

  • Anforderungschecks,
  • Aufbereiten der Dokumentation,
  • Sicherstellung ausreichender Kapazitäten während der Prüfungsphase,
  • Vorbereitung und Durchführung vorgegebener Tests,
  • ...

läuft nun zeitnah an.

 

Wir begleiten Sie bei den TRIM-Vor-Ort-Prüfungen

msgGillardon verfügt über langjährige und umfassende Erfahrungen in der Entwicklung, Prüfung und Zulassungsbegleitung von IRBA-Modellen. Dies betrifft gleichermaßen prozessuale, methodische, daten- und umsetzungsbezogene Aspekte.
 
Sprechen Sie uns an - wir unterstützen Sie kompetent und verlässlich bei der Vorbereitung und Begleitung der TRIM-Vor-Ort-Prüfungen.

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Dr. Dirk Schieborn

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